灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

灵活就业人员缴纳养老保险，由于是需要自己承担全部的社会保险费用，因此人们格外关注投入和收益的问题。但实际上这个问题非常复杂，是需要动态来计算的。下面，我带大家通过养老金计算公室式分析一下，为什么这么复杂？

社保缴费基数上下限是60%~300%的上年度社会平均工资，大家参加养老保险的缴费比例都是基本固定。比如说现在大家参加养老保险，职工本人需要承担养老保险缴费基数的8%、用人单位承担16%；灵活就业人员一般需要按20%的比例缴费。

由于企业参保缴费没有自主性，是强制性缴费，很多人还是喜欢按照灵活就业人员方式参保。灵活就业人员参保，60%基数缴费是300%基数的1/5。

养老金的计算公式，是国发2005年38号文件确定，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分，这两部分全国统一。

个别1997年之前参加工作或者是社保缴费的人员还有过渡性养老金，是由个省市规定的，这里不做讨论了。不管怎样，现在参保缴费生成的养老金待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金。

（一）基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

本人的平均缴费指数计算非常复杂。缴费指数等于参保缴费当年实际缴费月份每月缴费基数之和÷当年的上年度社会平均工资。

一般来说，如果我们按照60%基数缴费12个月，基础养老金可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资；如果按照300%基数缴费12个月，可以领取2%社平工资的基础养老金。

虽然说性价比肯定是60%基数划算，毕竟只要付出1/5的钱数，就可以拿到300%基数40%的待遇。

可实际上我们要想想，基础养老金是跟社平工资挂钩的。社平工资是最具保值增值能力的。1990年到现在，大家的社会平均工资水平增加了30倍左右。差不多每年增长率在10%以上，近年来我国社会平均工资增速有所放缓，但是一般也在8%~10%。如果我们将差额的钱放在手中，能够有办法实现这样高的增值吗？99%的人是不可能实现的。

所以，如果要想实现自己手中钱的保值增值，最好的方式还是参加社会养老保险。

当然，养老保险是有上限的，这也是为了防止收入较高人群通过养老保险获得过高的养老金。说句一些人不高兴的话，一般生活越富裕，预期寿命越长的。所以，国家设置了养老保险缴费上限。

（二）个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户养老金主要跟退休年龄和个人账户的余额有关。退休年龄无法确定，但是个人账户的余额主要跟缴费基数有关，是按照缴费基数的8%划入个人账户的。

所以，这种情况下高缴费基数和低缴费基数产生的个人账户养老金是严格按照缴费比例来的，300%基数产生的个人账户养老金会是60%的5倍。

有的人表示，没有实现五倍是怎么回事呢？主要还是因为个人账户记账利率的问题。个人账户记账利率最初是由各省市自行公布，低的时候只有一年期定期存款利率，较早缴纳的个人账户余额相对于社会平均工资贬值速度很快。

从2016年开始个人账户记账利率由国家统一公布。2016年是8.31%，以后年度也在7%~8%以上。相对而言，这样的利率仍然比个人储蓄划算。

所我们参加养老保险为的是老年以后有一份稳定的养老金待遇。如果我们收入水平高，最好是根据自己的收入水平缴纳社会保险，这样未来的养老金才能更高。如果大家都按照60%的基数缴纳社会保险，养老金等于相对也是较低，而且省下的钱在自己手中真的能保值增值吗？还是一个问号？所以，还是建议大家适度缴费，收入较低可以低一些，收入不错应当选择高基数。

灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

灵活就业人员缴纳的养老保险，按哪个档次最划算？当然就要看你说的这个划算主要指哪方面，如果按照投入与回报来计算，按照60%缴纳最划算，但是要实现养老的目标，希望退休后多领养老金肯定是按照100%或是300%缴纳最划算。

第一，按照养老保险的性质来分析。

灵活就业人员缴纳的养老保险，可以缴纳职工养老保险，也可以缴纳城乡居民养老保险，如果按照性价比来分析，年纪比较小的，有一定经济实力的人员，肯定缴纳职工养老保险最为划算。职工养老保险是按照参保地上一年度职工社会平均工资来作为缴费基数，即使按照最低的60%来缴费，每年的养老保险费用也要接近10000元，但是养老金也比较高，付出和回报基本上成正比的；如果年龄比较大，不是依靠养老金来养老，但是只希望今后老了每月有点养老金来贴补家用，这种情况，缴纳城乡居民养老保险是最划算的，毕竟投入少但是回报的周期是最短的，每月国家的补助就有100多元。

第二，按照60%缴纳职工养老保险比较划算。

如果办理的是职工养老保险，那么是按照当地职工社会平均工资的60%来作为缴费基数。例如当地2018年的职工社会平均工资为5500元，那么按照60%来缴费，其缴费基数就是3300元，缴费比例为20%，每月需要缴纳职工养老保险660元，每年需要缴纳职工养老保险费用660元，每年需要缴纳职工养老保险费用7920元，这个水平大多数人是能够承受的，由于每年职工社会平均工资都在增长，所以缴费基数也会每年增长，每年的养老保险费用总体上也是不断上涨的。我们以缴费15年为例，假如15年缴费的平均缴费指数工资为5000元，那么15年总计缴纳养老保险费用需要180000元左右，假如退休时的职工社会平均工资为8000元，那么15年以后的基础养老金为975元，假如是60岁办理退休，缴费15年计入个人账户的资金余额为72000元，每月个人账户养老金为518元。按照这个数字计算下来，每月基本养老金为1493元左右，如果加上相应的资金利息，养老金水平应该接近1600元，当然这个养老金还是比较可以的。每一年领取养老金19200元，如果领取15年，共计领取养老金288000元。这个计算结果可以看出，我们缴纳了15年的养老保险，总计缴费180000元，但是15年我们可以领取288000元，除去缴纳的18万以外，实际上赚取的利润是108000元，投资回报率为60%，应该说这个回报率是相当高的了。

第三，按照300%缴纳最不划算，但是养老金非常高。

既然按照60%缴纳最划算，为什么还有人要按照300%来缴纳呢？其实仔细分析按照300%缴纳养老保险的群体，真正属于灵活就业人员的没有几个，大都是属于企业的高级管理人员。按照社保法的规定，只有本人实际工资高于职工社会平均工资300%的人，才能按照职工社会平均工资的300%来缴纳。这部分人即使按照300%来缴纳，但是个人负担的比例只有8%，其实经济负担也是不重的；但是如果灵活就业人员按照300%来缴纳，缴费比例为20%，全部需要自己来承担，所以经济压力是非常大的，按照投资回报来计算也是不划算的。还是按照上面的例子来计算，按照60%缴费的平均缴费指数工资是5000元，但是按照300%的缴费的平均缴费指数工资就是15000元，每月需要缴纳养老保险费用3000元，缴纳15年需要缴费540000元。缴费15年以后职工社会平均工资还是每月8000元，每月的基础养老金为1725元，基础养老金比按照60%缴费的只高出1.77倍，达不到2倍，这是由于职工社会平均工资都是一样而造成的；从个人账户养老金来看，按照300%缴费15年，个人账户资金約为216000元，每月个人账户养老金为1554元，个人账户养老金正好是按照60%缴费的3倍，每月养老金总额为3279元，

综上所述，按照300%缴费是按照60%缴费的5倍，但是所领取的养老老金只是按照60%缴纳的所领取养老金的2.3倍左右，按照同样缴费15年来计算，按照300%缴费来计算，缴费15年累计缴费540000元，15年以后累计领取养老金590220元 ，15年赚取的利润为50220元，比按照60%缴费赚取的108000元少了一半。所以灵活就业人员缴纳职工养老保险，还是按照60%来缴纳更为划算。

灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

灵活就业人员缴纳的养老保险，按哪个档次最划算？这个要看你自己的经济实力啦，如果手里有钱，当然缴纳最高档次的啦，社保政策就是交的多退休的时候领的就多。

根据当地灵活就业养老保险来看，有两个交费档次60%和100%，60%每个月交费549元100%每个月交费915元，这是六月份的缴费，到了七月一号估计又要上调了，因为社保的每年缴费都有变化。

60%档次如果现在开始交费，交够十五年办理退休，每个月领取退休工资在1700左右，100%档次现在开始交费，交够十五年退休，每个月领取退休工资大概在2700左右。通过两者对比，是不是交的多领的多？如果你经济条件允许，建议你缴纳高档次。

还有一个问题，社保档次缴费由于区域不同，交费也有所不同，特别是一线城市，就是低档次缴费也比偏远地区的高档次交费高，交费是根据当地人评论工资来计算的，也有是按照你工资比例来计算的。

所以建议提问按照高档次交费，到自己老了能保障自己的晚年生活会更幸福，也是让自己老有所依，老有所养，更是能减轻自己子女的经济负担。

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灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

感谢邀请，跟感谢楼主的提问。

楼主你好，灵活就业人员缴纳养老保险，哪个档次最为划算？灵活就业人员选择缴纳养老保险，那么在缴纳养老保险的过程中，除了这个缴费基数之外，实际上还有一个缴费指数，我们自己是可以自由的来选择的。这个缴费指数，从缴费基数的60%~300%之间不等，都是可以任意的选择。

那么选择什么样的指数最为划算呢？实际上没有最为划算，这样的说法，为什么因为你缴纳的水平低，那么你将来获得养老金的待遇水平，相对来说也会更低一些，反之如果你选择的缴费水平高，那么你将来获得养老金的待遇水平相对而言也会更高一些，所以说你的这个交费，和你最终所得到的回报收益都是成正比的关系。

那么灵活就业人员缴纳养老保险，我认为首先我们还是要保证一个累积缴费年限，也就是说在拥有一个最大化累计缴费年限的前提下，如果说个人经济条件不错，那么可以适当的提高平均缴费指数，比如说你从60%提高到70%，或者说80%都是可以的，但是经济条件不好，那么按照60%交费也可以，但是我们一定要保证，正常的累计缴费年限就可以了。

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灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

对于灵活就业人员来说，因为所有的社保费都是个人承担，费用较高压力较大，我建议按最低档次缴费！

为什么说灵活就业人员按最低档次是最划算的呢？

下面由晶说社保以实际数据为您深度解析：

根据养老金计算公式，我们的养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。

个人账户养老金主要是我们历年来缴纳的养老保险中的40%进入个人账户，逐年累积而成。

基础养老金里的一个重要因素就是退休时的社会平均工资。

无论你选择哪个缴费基数，只要缴费年限满足最低缴费年限15年的规定就可以领取养老金，享受退休待遇。

根据实际情况，交最低基数15年，需要缴费6.67万，2019年退休的话，养老金850~900元；

而以100%基数缴费15年，需要缴费11.11 万，能领取养老金1200多。

这些数据都是真实数据，哪个划算？

为了能够在退休后享受医疗报销待遇，我们在缴纳养老保险的同时，还需要缴纳医疗保险。

医疗保险最低缴费年限和养老保险是不同的。

以青岛市规定为例，医疗保险最低缴费年限需要达到女20年男25年，才能在退休后享受医疗报销待遇，北京，天津也是同样的规定。全国还有一些地区规定是女25年，男30年，比如济南，烟台。

这种情况下，无论你是以最低基数缴费还是100%基数缴费，还是300%基数缴费，享受的医疗报销待遇都是一样的，并不是因为你缴费档次高就给你提高报销比例。

而通常，我们的养老保险和医疗保险是一起缴纳的。

所以从医疗保险的角度来说，肯定是缴费基数越低越划算。

无论是养老保险还是医疗保险来说，要说划算肯定是最低基数最划算！

但是要说实用，还要根据自己的经济情况。

养老保险的缴费原则是多缴多得，长缴多得，建议根据自己的情况，选择适合的缴费档次，并且尽量延长缴费年限，最好缴满最低医保年限，来提高自己的养老金，并享受医疗报销待遇，保障自己的晚年退休生活！

灵活就业人员缴纳养老保险，按哪个档次最划算？

灵活就业人员缴纳养老保险，因为全是个人承担缴费费用，所以从投入产出比来考虑，按最低缴费基数缴纳，延长缴费年限最合适。

下面为您详细分析。

灵活就业人缴纳的养老保险是按照20%的比例进行缴纳的，其中12%划入社会统筹，8%计入个人账户。费用全由自己承担，比如，青岛2019年缴纳灵活就业社保，养老保险的费用是653.8元。

有的地区养老和医疗可以分开缴纳，个人可以选择只交养老或者只交医疗保险。但是大部分地区都是一起缴纳的。也就是说要通过灵活方式个人缴纳社保，就要同时缴纳养老和医疗两险。

个人缴纳的灵活就业社保和在单位缴纳的职工社保都是城镇职工养老保险，养老金的计算都是基础养老金+个人账户养老金

所以通过灵活就业方式缴纳的社保，达到退休年龄，社保缴纳满15年，就可以领取养老金。医疗保险缴费至规定的年限就可以退休后不缴费，享受医保待遇。

下面以青岛为例，截止到2019年，按照60%缴费档次缴纳和按照100%档次缴纳和300%档次缴纳的养老保险费用和领取的养老金和回本时间来说明。

在青岛按60%档次，缴纳15年养老保险的缴费费用为6、7万元，养老金为791元。养老金每年上涨，差不多7年左右回本。

按100%档次，缴纳15年养老保险的缴费费用为11万多元，养老金为1047元。第二年根据养老金调整机制，每年上涨，差不多9年左右回本。

按300%档次，缴纳15年养老保险的缴费费用为33万多元，养老金为2319元。差不多11年左右回本。

从以上可以看出来，随着缴费基数的提高，养老保险的缴费费用是呈现增多趋势的，尤其是按照300%档次来缴纳，需要的养老保险费用高达33万多元，灵活就业人员自己缴纳社保还是比较吃力的，很少有人能承担这么高的费用。

所以从性价比来考虑，交少的钱，个人经济压力低，虽然领的养老金不是很高，但是年年上涨，7年左右就能回本。

因为这主要是考虑到了医疗保险的缴费年限，医疗保险的缴费年限比养老保险的缴费年限要长，有的地区是要交满女20年，男25年，有的是30年。

所以从医疗保险的缴费年限来说，为了减少后期医疗保险缴费年限不足还要按照退休当时社平工资的100%来补交多出的费用。

所以延长缴费年限，可以节省因医疗保险缴费年限不足而要补交医疗保险的费用。

另一方面，延长缴费年限可以多领取养老金，比如缴费20年，可以领取1100多的养老金。

自己缴纳灵活就业社保，费用全是自己承担，从性价比出发，按照最低缴费基数缴纳最合适。

从医疗保险的缴费年限考虑的话，在最低缴费基数的基数上，延长缴费年限，相当于是节省了缴费费用。这样退休后，养老金也高，医保待遇也可以正常享受。