灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

如果同类人员比较，60%基数缴费要比100%基数缴费性价比更高；但是是否划算?还是要跟个人养老金与预期寿命等情况进行比较。

为什么说60%基数缴费要比100%基数性价比更高呢？主要源自于养老金计算公式中的基础养老金计算。

按照基础养老金计算公式，60%基数缴费15年可以领取12%的退休上年度社会平均工资。而按照100%基数缴费15年，可以领取15%的退休生年度社会平均工资。实际上，平均每年只会相差0.2%的退休上年度社会平均工资。在很多人看来，100%和60%基数，缴费差距是40%，待遇差距是20%。因此，60%基数缴费更划算。

实际上，答案并不是这样简单。

按照100%基数缴费，养老金待遇提升的不仅仅是基础养老金，还有个人账户养老金。个人账户养老金是按照缴费基数的8%进入个人账户，完全是跟个人缴费相关的。因此60%和100%产生的个人账户养老金比例依然是6:10。

除此以外，2005年以前我们的养老保险个人缴费比例只有3%~4%，而记入个人账户的比例是11%，这时候参保也是很划算。

实际上，过去我们的缴费基数非常低，比如说2000年的时候，全国社会平均工资才是800~1000元左右，那个时候按照100%基数缴费，也花不了多少钱。但是相对于现在，养老金可高了很多。

退休以后我们能领多少年的养老金呢？

看人均预期寿命的话，2019年我国人均预期寿命为77.3岁，而实际上女性的预期寿命普遍比男性长5~6年。现年已经成年的人群，实际上预计寿命比平均预期寿命要长。

总体来说，按照100%基数缴费养老金待遇更高，对于早期缴费人员和女性等预期寿命较长的人员还是非常划算的。虽然说60%基数缴费性价比更高，可是我们老了以后不就为了有一份充分的养老金吗？养老金越高，自然越划算。

灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

交多少养老保险关乎到退休后能领取到的养老金的多少，与我们每个人的切身利益息息相关。我们先来看看社保是怎么缴纳的吧。

第一，社保缴费的多少由缴费基数和缴费比例来确定，缴费比例较通常比较固定。其中，养老保险的缴费比例一般为20%，医疗保险的缴费比例为11%。退休金的多少就看你养老保险交多少。

第二，缴费基数则与社平工资、档次系数挂钩，缴费档次系数是有上限和下限的，大部分地区的档次系数都在在60%到300%之间，各个地方的规定不同。

缴费基数=上一年度社平工资×缴费档次系数

就是说，灵活就业人员的社保缴费基数是按当地的社平工资来算，最低不能低于社平工资的60%，最高不超过社平工资的三倍。

以北京为例，2017年的社平工资为8467元，社保最低档60%的缴费基数也要5080，那么每月要缴纳的养老金为5080*20%=1016元

如果是在职职工，社保是由企业和个人各负担一部分，而灵活就业人员就要自己承担了，那么如果月收入3000元光养老保险就要扣去三分之一，负担是很大的。

社保的原则是多缴多得，长缴多得，而且必须缴满15年。灵活就业人员收入较不稳定，缴纳养老保险首先就要考虑持续性，否则就可能出现这个月收入高了就多交一些，下个月没钱交的情况。

我们再来看看，按60%的缴费系数和按100%的缴费系数交养老保险退休后分别可以领到多少养老金。退休后的养老金主要由个人账户养老金和基础养老金两部分组成。一般职工的养老保险由单位承担20%，个人承担8%，而灵活就业人员这20%都需要自行承担，再从这20%中划出8%存入个人账户，其余存入基础养老金。

个人账户储存额就是养老保险个人承担的8%存入到个人账户，而男性60岁退休的计发月数为139，女性55岁退休的计发月数是170。

选择60%或者100%的缴费系数，将直接影响到个人账户储存额的多少，在其他条件都相同的情况下，选择60%和100%的个人账户养老金之比应为60：100。

以重庆为例，假设缴纳养老保险15年，不考虑记账利率的情况下，60%的缴费系数：

选择60%，个人账户养老账户储存额27810.576元，那么个人账户养老金男性每月200元，女性每月163.59元；

100%的缴费系数：

选择100%，个人账户养老储存额46350.56元，那么个人账户养老金男性每月333.46元，女性272.65元。

基础养老金是与上年度的社平工资、缴费档次系数、缴费年限挂钩的，缴费年限越长，缴费档次系数越高，基础养老金越多。

如果以60%的缴费档次系数，那么每缴费一年基础养老金增加上一年度社平工资的0.8%，缴费15年基础养老金为上一年度社平工资的12%；

如果以100%的缴费档次系数，那么每缴费一年基础养老金增加上一年度社平工资的1%，缴费15年基础养老金为上一年度社平工资的15%。

我们同样以重庆为例，缴费系数60%，缴费15年的基础养老金为12%*6106=732.72元；缴费系数100%的基础养老金为915.9元。

缴费15年，选择60%的缴费系数交纳养老保险，退休后男性每月可领的养老金=732.72+200=932.72元，女性896.31元；

选择100%的缴费系数交纳养老保险，退休后男性每月可领的养老金=915.9+333.46=1249.36元，女性1188.55元。

选择更高的缴费档次系数100%，在同样缴费15年的情况下，退休后每个月要多领300元，差别还是挺大的。正如前面所讲到的，养老保险多缴多得，长缴多得，如果交的年限更长，退休时得到的养老金也会更多。而且养老金不是一成不变的，因为社平工资每年都在增加，2018年养老金上调幅度在5%左右，而养老金已经连续15连涨了，同时养老金个人账户有记账利息，每年都在累积生息，相应的养老金也会越来越高的。

但是，需要交纳养老保险还要量力而行，如果收入高些的自然可以选择按更高缴费比例系数来交社保，如果收入较低可以选择60%的缴费系数且尽量长交，未来可以得到的养老金也很客观。

灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

问题：灵活就业人员买养老保险，按60%交划算，还是按100%的比率交划算？需要考虑什么？

灵活就业人员买的养老保险应该是指城镇职工养老保险。题主实际上是在问灵活就业人员按社平工资的60%，还是按社平工资的100%交社保更划算？这里的60%、100%实际上说的是社保缴费基数。灵活就业人员是可以在当地社保政策框架内，自主选择缴费基数档次的。

那么灵活就业人员的社保缴费基数应该怎样选呢？是选择高档缴费基数，中档缴费基数，还是低档缴费基数缴费划算呢？面对这个问题，不同个人或有不同思考，答案也会莫衷一是，这很正常，毕竟每个人都有自身的经济现状、收入的可持续性、身体情况、认知角度及个人心态。这些方面都要考虑，自己想怎么选，就怎么选，没有绝对的真理。到底怎么选，也是仁者见仁，智者见智。

请允许我冒昧地谈谈自己的看法。我建议朋友们不要和别人比，要根据自己的情况，量力而行，从长计议。首先把能持续缴费放在第一位，以能数年缴费，交够最低缴费年限，能获得养老金和退休医保待遇为前提，至于缴费基数放在第二位。建议多数灵活就业的朋友，尤其是低收入者和身体很差，甚至有较大疾病的朋友，还是按低档缴费基数交比较现实、合理。

低收入者，或收入不稳定，要量入为出，学会细水长流，无论如何都要做到至少按最低缴费基数交满15年的养老保险，以及当地规定的可以享受退休人员医保报销待遇所要求的医保最低缴费年限。收入多的时候，攒一点，收入少或没有收入的时候，也能拿得出钱来，继续交。确保自己将来能够退休，有一份最基本的养老金和医保待遇，有终身的依靠。特别是身体很差，甚至有较大疾病的朋友，一定要重视医疗保险，一定要参加医疗保险，为自己保驾护航。以免落得有病没钱治，叫天天不应，叫地地不灵，因病致贫，因病返贫，或只能等死的悲凉境地。

建议经济条件好，身体不怎么好的朋友，选择中低档缴费基数，从投入和产出比看，或许性价比更好些。建议经济条件好，身体也好的朋友，选择高中档缴费基数，长期经济回报优厚，晚年更有保障。毕竟养老金的计发原则是多缴多得，长缴多得。权利和义务是对等的。

由于各地缴费档次的划定是不同的，所以不同地区的灵活就业人员可以选择的档次可能会有所不同。大多数地区最高缴费档都是当地上一年度社平工资的100%，中间档可能是当地上一年度社平工资的60%，70%，或80%，最低档可能是当地上一年度社平工资的40%，或60%。并且养老保险和医疗保险的缴费基数的档位可能会有所不同。

在不同地区，灵活就业人员缴纳的社保险种可能会有所不同。有的地区灵活就业人员要缴纳养老保险、医疗保险和失业保险三险，其中有的地区要求三险捆绑缴纳，有的地区三险可以独立缴纳。有的地区灵活就业人员只需要缴纳养老保险和医疗保险两险，其中有的地区是两险捆绑缴纳，有的地区两险可以独立缴纳。有的地区灵活就业人员可以只交养老保险。具体以地方政策为准。

以笔者所在的北京地区为例，灵活就业人员缴纳社保需要捆绑缴纳三险，养老保险、养老保险和失业保险。其中，养老保险可选的缴费基数是40%，60%，100%。医疗保险的缴费基数一律是70%，没有选择。失业保险随着养老保险的缴费档位走，也就是说养老保险选的哪个档，失业保险就也是哪个档。三险要交，就都得一起交，否则就都不能交。所以建议朋友们要具体了解一下自己所在地区的地方政策，再进行规划和抉择。了解地方社保政策，可拨打当地12333人社热线。

综上所述，灵活就业人员按社平工资的60%，还是按社平工资的100%交社保更划算？没有统一答案，具体要考虑个人的经济现状、收入的可持续性、身体情况、认知角度及个人心态。怎么选，看个人的判断能力和大智慧。由于大多数灵活就业人员就业都不稳定，收入没有稳定性和可持续性，所以我认为对多大多数灵活就业中的朋友来讲，还是以能交够最低缴费年限为首要目标，其次再考虑缴费基数，缴费基数是逐年提高的，要量力而行。身体没有大碍的，有经济能力的朋友缴费基数可以高些；经济能力不足的朋友，缴费基数就可以低些；或者条件好的时候，多交些；条件不好的时候，就少交些，但尽量不断缴。尤其是医保不要断，因为那是救命的底线。养老金管吃饭，医保能救命。

我是“水流云在草青青”，认真诚恳的退休顾问，欢迎大家加我的关注，查看更多社保及退休文章。愿天下人都能老有所养，老有所依。

灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

灵活就业人员参加城镇职工养老保险，选择何种缴费档次最划算？对于这个问题，从不同的角度分析，会有不同的答案。

如果把缴纳养老保险费作为投入，把领取养老金视同收益，那么从投入收益的性价比角度来讲，毫无疑问是按照低档缴费性价比高一些；但是，我国的养老保险实行“多缴多得、长缴多得”的激励机制，从这个角度考虑，选择高档缴费无疑会获得较高的养老保障水平。

因此，对这个问题的回到，可以近似转化为：是按照低水平投入获得高收益率，还是按照高水平投入获得偏低一点的收益率。

这里，所谓投入水平的高低，就是按照60~300%的不同档次缴纳养老保险费。

所谓收益率，就是缴纳养老保险费获得不同养老金水平的收益率。根据有关历史数据回测，正常缴纳养老保险费，按照正常预期寿命领取养老金，按照我们上述投入收益性价比的说法，这期间的投资收益率可以超过6~12%。

以上所述，可能比较抽象。下面我们举三个例子，来进行对比分析。

1，按照60%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳60551元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为927元。

2，按照100%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳100918元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为1258元。

3，按照300%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳302753元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为2914元。

对以上数据进行分析。从绝对数来讲，缴费水平高则养老金水平也高，这是严格体现“多缴多得”原则的。从相对数来讲，不同的缴费水平本金收回的时间是不同的，缴费档次越低回本时间越快，也就是我们通常讲的性价比高。

数据虽然如此，但是本号不认为最低缴费档次就是最合适的。原因基于以下几点：

第一，低档缴费所获的养老金水平是最低的，对于养老生活的保障力度非常有限。

就现在而言，按照最低档60%缴费15年，退休养老金一般就是八九百元不足一千元的水平，跟社平工资相比只有16%左右。而一个劳动者按照100%的档次，在正常工作寿命时间内缴费35年，退休养老金水平就可以达到社平工资的42~45%上下，相当于2019年退休养老金2500~2600元，这无疑可以提高养老生活质量。

第二，通过退休养老金收回所缴纳的养老保险费的时间一般是4~7年。

缴纳养老保险费多，退休领取养老金就高。虽然缴费基数高回本时间会长一些，但是一般也不超过7年。而根据国家卫健委发布的信息，我国人均预期寿命已经达到77岁，也就是说一般人领取养老金的时间都会在15~20年之间。这中间的帐算一下，其实个人有8年以上的时间是纯受益的。

另外，缴费基数高退休养老金高，在国家每年调整养老金时提高的幅度也大，从而更进一步拉大了与缴费基数低、退休养老金水平低的人之间的差距。

因此，本号主张参加社保要量力而行，既要考虑性价比的问题，也要考虑对于养老保障水平的期望值是多少。如果现实经济困难，无奈选择最低档缴费，就只能获得最低水平的养老金。如果经济能力好一些，还是尽可能提高缴费水平，以期将来退休养老金能够更好地保证生活质量。

最后声明一点，算经济账无可争议养老保险的性价比，最根本的还在于我国的社保是国家福利制度，是公民分享国家改革发展成就的最好方式。不管是低档缴费还是高档缴费，这都不是在凭借个人的能力在保障养老，而是依靠了国家投入的大量财政资源，实现了养老金的按时足额发放。

灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

取决于以后你想领取多少养老金。现在看是缴纳的越多，以后领取的养老金越多，但是以后的事情谁都不知道，比如现在要延迟退休的方案，可怜的70/80/90后要是延迟退休，65岁你还能领几年的养老金？加上以后看病的负担。想想就是雪上加霜。如果国家要推行延迟退休的方案，那么请国家也推行一下，住院看病生孩子也免费！！

请不要仅仅看到了其他国家65岁这一项，也请看看其他国家的医疗保障，住院看病手术生孩子全部免费，不需要在缴纳一分钱，而且一个家庭只要有一个人缴纳医疗保险，全家人都可以免费。这就是其他国家的居民，为什么不存钱道理。

所以看看我们国人，天天攒钱，省吃俭用，为了什么？就怕哪一天生病，没钱治病，最后卖房子治病，倾家荡产，病也不一定能治好，最后连睡觉的地方都没有。

灵活就业人员买社保养老保险，按百分之六十交划算，还是按百分之百的比率交划算？需要考虑什么？

如果仅仅是从划算的角度来考虑，肯定是百分之百划算。但还要充分考虑自己的经济承受能力，能否长期连续缴费等实际问题。

第一，社保缴费的基本原则。

我国社保制度设计的基本原则是，缴费越高，缴费时间越长，今后的退休金就越多。由于退休金的计算是根据缴费指数、缴费年限、退休时的社平工资来作为主要的计算依据，缴费指数高、缴费时间长的，记入个人账户的资金相应也就多，体现在每月平均领取的退休金相应也会比较多。

第二，缴费指数的差异。

一般灵活就业人员缴纳城镇职工社保，都是按照社平工资作为缴费基数，其指数级别有三个，即300、100、60，这个意思就是最高只能按照社平工资的三倍进行缴纳，最低不能低于社平工资的百分之六十，中间的档次就是百分之百缴费。如果每月按照三千元作为缴费基数来计算百分之百缴费，养老保险灵活就业人员缴费比例为百分之二十，每月就是六百元，一年七千二百元，如果按百分之六十缴费，每月三百六十元，每年四千三百二十元。由于每年的社平工资处于年年增长的状态，所以养老保险在缴费指数不变的情况下，上涨的幅度也是比较大的。

第三，退休金的差异。

由于退休金是与个人账户、缴费年限挂钩的，不同的缴费指数体现在个人帐户里的钱，其实百分之百和百分之六十基本上是成正比的，也就是说在不考虑退休时社平工资的前提下，百分之百缴费与百分之六十缴费的差距也是成正比的。

综上所述，单从退休金高低来比较，在相同缴费年限的情况下，缴纳百分之百更划算，从经济压力，缴费持续性来考虑，缴费百分之六十更划算。