美国的企业是如何给员工养老的？

美国也是有美国的社会保险，美国的社会保险是叫“社保税”。企业承担的总税率是20~30%没有错。

美国的社保税税率非常低，个人需要交纳6.2%，企业也需要交纳6.2%。总体负担是12.4%，覆盖人群是就业人口的94%。

大家非常吃惊？在我们国家养老保险费费率高达28%，当然是浮动的，低的是灵活就业人员是20%。覆盖人群只有4亿人左右，只有劳动人口的40%。

缴费费率差距大约在7.6~15.6%。我们国家费率这么高，还是因为很多企业和个人不重视的原因，在美国，你敢逃税试试？在中国，刚想用税务收缴社保，一大群专家就出来吐槽，要把企业逼死了。

2019年1月1日起，税务部门开始缴纳社保。明确企业要根据发给职工的工资正常缴纳社保，不得胡乱申报最低交费基数。据说每年会征收社保金7000亿以上。如果按照国务院会议精神，保证社保费总体负担不提高，预计我们的社保费征收比例至少要下降四个百分点以上。如果这样，灵活就业人员的交纳比例就可能降低至16%，接近美国的水平了。这样以前是合法交纳社保基数的企业负担就减轻了，更有利于社会公平。

美国的社保税实际上就是我们国家的养老保险，还有医疗保险税。个人和企业分别交纳1.45%，合计2.9%。不讨论。

我们国家，还有职业年金计划，这是属于机关事业单位的福利。企业人员叫做企业年金计划。属于非强制性的自愿，补充养老保险机制。我们国家的企业年金计划，目前覆盖人群大约3000万，约占就业人数的3%。

美国补充养老机制私营企业叫401K计划，有45%左右的人有这种计划，多数企业也会给职工交纳。不过美国人实在不愿意攒钱，很多人失业之后就把钱提出来花了。所以经调查有60%左右的美国人存款没有500美元，其中就包含养老金个人账户。

提到养老金个人账户，我们国家也有8%的社保缴费划入养老金个人账户，不过是强制性不允许提现。如果加上这8%，美国的养老金缴费比例将是20.4%。这次社保税务征缴降费比例之后，我国的平均缴费比例将会在16%到24%之间，基本会持平。

反正会遭到大家吐槽，索性一口气继续说下去。

美国还有个人养老金计划，我们国家现在有税延型养老保险，还有养老目标基金。所以说，我们国家现在积极向美国学习，不过大家的参保意识还是不足的。

看一下美国的社保待遇，美国社保至少需要交费十年，退休就可以享受待遇。

美国最好的地方就是它的物价变动不大，收取的社保税保值增值能力很强。而我们国家过去27年工资增长了25倍。不过这些年CPI增长幅度并不大。

美国人均基本养老金1298美元左右，养老金替代率40%。也就是说，他们退休前每月到手工资大约3250美元左右。

在我们国家，而我们国家的月均养老金大约在2600元以上，养老金替代率大于50%。不过这是综合了个人账户养老金的结果。如果刨除个人账户养老金、考虑个人账户养老金历年的贬值情况，我们的养老金替代率也差不多。

其实说到这里，我们跟美国是一个非常不同的国家，各种税法、制度、文化都不相同，这一方面也是没有多少可比性的。

美国的企业是如何给员工养老的？

美国企业当然给工人缴养老保险了，公司提供会给员工提供养老金计划

1978年，美国《国内税收法》新增的第401条K项条款规定，政府机构、企业及非营利组织等不同类型雇主，为雇员建立积累制养老金账户可以享受税收优惠。除了社保之外，大部分私营公司也会向雇员提供401k计划，雇主和雇员按照一定的比例，共同向雇员的养老金账户中存入一定金额。

例如，按照美国双周发工资的惯例，雇员每双周拿到工资后，将4%的工资放入自己的401k账户中，雇主按照同样的比例（但不能超过雇员存入的金额）向账户中存放一定的资金。与此同时，雇主向雇员提供3到4种左右的证券组合投资计划，雇员可从中选择用养老账户中的钱投资。

雇员退休时，可以选择一次性领取、分期领取或者转为存款等方式，使用自己的401k账户中的资金。如果雇员离开公司，401k账户中的资金也是属于雇员个人，并且可以转入下一个所属公司的401k计划。