下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

人是一切，这个事情最好的解决办法就是换一个值得信任的人，而不是管理现在的人。如果真要控制，1是要管理好薪酬（员工欲望），2是要有报销规范，3就是和员工谈一谈。

员工的基本欲望是什么？当然是薪酬啊。

如果你的下属能力不错，但是你给的待遇却差强人意，你觉得员工会怎么想？他会想尽办法提高自己的收入，正常收入没有，那就不正常的收入喽。

解决方案：

如果你在待遇上没有办法给到他有竞争力的薪酬，同时，你也别想发生油水的问题，那就换人。

如果你在待遇上没有办法给到他有竞争力的薪酬，那么，通过这样的方式，让下属拿到他想得到的收入，也不错，同时，你还掌握了他的问题，你可以随时对他进行相关惩处或者其他安排。

制度规范当然是好事情，可是制度这项工作，一定是根据公司的实际情况来做的，而不是仅仅为了防止员工油水的问题。并且，制度要符合公司情况，否则，也执行不了。

同时，你要注意的就是，当员工的违纪有法可依的时候，员工看到已经无法装漏洞的时候，就是他准备离职的时候了，你希望这个员工离职吗？

一般在和员工谈一谈前，是把前2个事情已经做完了。

也就是说，你已经给员工调整了一些薪酬，然后对报销制度（针对油水这块）也最了适当的规范。

这个时候，你想要留住这个员工，就要和他谈一谈，目的就是告诉他你的底线和原则，让他意识到自己的行为的错误，可以主动自己纠正，以后不会再犯。

如果对方秉性不改，那么，最终就只能换人。

下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

俗话说“水至清则无鱼”，员工采购、差旅及招待费的报销最容易藏污纳垢，如果作为老板能容忍一些小金额的虚报，那么这事也就过去了。只要下属把工作完成得很好，不妨给一些利益空间。毕竟员工加班、出差也很辛苦，就把这些当做额外的奖励，下次他们会更有动力，把任务完成得更好。

但是容忍不等于装傻，不等于老板看不出来，适当地找机会点他们一下，让他们明白，这点小伎俩我心如明镜，你们不要太过分就好。否则，人心不足蛇吞象，欲壑难填的野心只会让公司遭受越来越大的损失。

当然也切忌发现一点虚假行为就破口大骂，扣钱开除。虽然弄虚作假不好，但大多数人都这么操作的时候，你应该反思自己公司制度是否完善，人文关怀是否到位，企业价值观是否真的深入人心?

那么报销单通常存在哪些虚假的报销形式呢？

这个比较普遍，有的采购部员工找一些借口，说某些采买无法正常提供发票，只有收据，更有甚者连收据都没有。常见于采购五金小件，那些小商店多半都不会开发票，收据也是随便乱开，你告诉他开多少老板就给你开多少。再则五金件价格也不固定，一件多个两三元你根本无法查证。

再比如员工告诉你因为某个原因导致发票丢失的，这个也要引起高度重视，正常员工的报销单据都会妥善保存，因为涉及到钱财的问题，但是也不排除个别员工真的粗心大意弄丢了。你不给他报吧，伤了员工的心，你给他报吧，又没有凭据，万一是假的怎么办？

举个简单的例子，公司差旅费报销制度明确规定，一线城市的住宿费不得超过500元/晚，二线城市的住宿费不得超过400元/晚，然后我们有个员工无论出差去往哪个城市，无论在哪个酒店入住，一线都是500、二线都是400的报销单填上来。

他的主管领导肯定是照单签字的，对于这种情况，智商正常的人略加思考就能发现其中的猫腻。住宿价格千差万别，每天每个时段都不一样，而员工却能做到始终如一，这不是作假是什么？往严重了说就说职务侵占。但是单据上你还真看不出什么瑕疵来，因为人家实际开具的就是这么多的发票，出差申请、审批各项手续完善，基于公司财务管理制度你没有理由不给过。

其实关于发票这个真的是很好操作，你跟商家谈好，税点你承担，再给点好处费，给你多开几百块的发票，没有几个不愿意干的，而且现在小规模纳税人税率优惠得很，一季度45万以内都不用交税，很多商家会赚这一笔小钱。

如某某员工跟你说，一件公司急需的商品只有某个厂家有，所以价格会比平时高出不少，你买不买？大多数时候生产或者客户需要，还真得买，再贵都得买。

说不定这里面就掺杂了个人利益在里面，两百报三百，三个报五个，这都是司空见惯的招数。

这类报销常见于业务招待费，业务员给你说某天和某个客户去吃饭，维护关系，实际上是压根没有去找客户，只是拿了些自己的餐饮费来报销，一来显示自己工作尽心尽力，二来还可以多几百块收入，何乐而不为？

这类报销方式很隐蔽，基本查无可查，因为你没办法证明招待费的真实性，总不能打电话给客户问某年某月某日你是不是和我们业务员去吃饭啦？别人肯定会白你一眼。

那么这些问题该怎么规避和处理，我们下面就来讲讲老板应该怎样管理或者控制上面发生的这些情况？

一旦发现了一些有油水的报销，肯定是公司制度没有规定到位的方面。如果有明文规定某些费用不可以拿来报销，或者是必须要提供一些佐证的单据来证明费用的真实性，那么员工是不可能明知故犯的，财务部也可以以公司制度为依据驳回当事人的报销。

比如第一点就规定收据不能用来报销，如果你要报销，按税法规定也是不能税前抵扣企业所得税的，那么公司和你各自承担一半。一般油水超过一半的金额就比较明显了，当事人也不会真傻到买个馒头报100块的地步。他自己会仔细算个账，自己承担一半还不如按真实情况开发票报销，那么他就不会拿收据来做挡箭牌了。

第二点的差旅费，应当明文规定标准范围内据实报销。这个“实”怎么把控，我见过很多小公司都喜欢让财务来审核费用的真实性，这是大错特错的，因为财务是最后的核算部门，发票真伪可以由财务部负责，但是费用是否真实发生，财务部是不知道的，他不站在业务第一线，也不了解业务的特殊性，你让他去审核真实性岂不是滑天下之大稽？

真实性应当由直接由业务分管领导负责，他熟悉自己部门的业务，知道本部门的开支，了解各类费用的上下限，所以是当之无愧的审核人员。那么很多部门领导和报销员工沆瀣一气，或者不闻不问，闭着眼睛签字怎么办？

这个时候可以在制度上添加一些规定，比如提供房费的付款记录，入住酒店的价目表等等。

第三点的采购价格问题，这个可以事先预防，比如平时就采购一些零件或者特定耗材放在仓库备用，到急的时候从仓库直接调用就可以了，尽量避免个人去采购。

如果有的物品不适合存放，那么也要事先指定供应商，规定特殊情况出现的话，采购员只能从这几家厂家去采购，这些事情都要事先去做，来达到防范职务侵占的目的。

第四点的招待费可以规定招待费需要提前申请，写明时间人物、地点，预算金额等等，原则上不能一个人负责招待，超出预算开支金额的要经过领导特批等等。

又或者干脆直接把招待费列入业务员自己的费用，你给公司开了多少单，公司按单的比例给你报销多少的销售费用，多不多少不少反正都在里面了，剩下的你自己看着办。

如果上面的制度你都完善了，仍发生了一些精心策划的舞弊，那么你需要采取一些必要的手段来警示潜在的舞弊人员。

比如你可以配合某个高管人员，事先商量好，只是演戏而已，在某次大会上严肃批评他的报销单存在的一些问题，给予实质性的现金处罚。并警告下次再犯予以开除等等。下面的人一看，领导都被处罚，员工更不用说了，自然就会老老实实的了。

上面是结合我自身的亲身工作经历给予的建议，希望能给你一个参考。

下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

我觉得就要加强审核，以及规范制度。

比如说我就是领导的秘书，然后我领导也是比较累，她一个月，基本上有一个星期能在办公室已经算很好了，我们签批报销，目前还是纸质签批，因为这个比较重要，当然我后面还会说一下集团给我们的一个新工具。

即使我老板这么忙，她还是会认真的抽查所有下属的报销，虽然这些都是经过我看了一遍，但是如果有时候很忙，我也会很简单看一次，就是发票和行程是否对得上就算了，因为确实是销售们外出的资料，我自己有时就觉得还是要信任同事，但是有次我老板就发现了端倪。

比如说我们公司，销售出差最远就是到了长江以南，不会再到比如说陕西，山西这些省份去。但是有个同事的的士票里面竟然出现了这些省份的车票。我老板就很眼尖，看到了，然后让我去和这个同事说。我问同事的时候，他说其实是在深圳出差的时候坐车用的，但是打车的发票忘记拿了，结果就从别人手里拿了这些发票来抵充。那肯定是不行的，再说，在深圳的行程我们也是有行程记录， 就是你去哪里出差，借道什么地方，都会是我们公司有记录。

所以老板后来想想，还是修正了一下制度，让制度更加完善，来规范和约束同事们的行为。同时在月度例和季度例会上，我们也多次强调这个纪律。

现在更好的是，我们集团出差了一个报销app，就是如果你是出差的同事，现在到了哪个城市，本来就是有记录的，就是派谁出去哪里，我们是有行程记录的，这样你比如到了深圳，就在app上马上将你刚刚坐高铁的车票上传，系统就会自动核验你的发票的真伪，然后就可以先报销这段的车费。首先通过高效快速的处理同事的报销，这样提升员工的满意度，就是钱尽快流转了，对大家也是一个好事。另外就是通过系统来辨别发票的真伪，因为以前基本上是靠着财务去税务网站核对那些发票的真伪，现在就节省了这部分的工作，确实是减轻了大家的负担，而且，也只有真实的资料才能报销，这样多好。

综上，运用有效的制度以及科学的工具，加上领导的重视和加强管理，都是能有效的管理报销这个问题。

下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

多给十分，可能会多尽一分力；少给一分，必定会偷十分懒。这就是报销费用。

报销费用一般就是差旅费、招待费，都是个体的直接消耗，是员工实实在在经手花出去的。他的特点就是永远不要指望“实报实销”。少了员工不乐意，消极怠工；多了老板不愿意，成本浪费。预算能不能控制日常开销呢？能，但这类型预算往往都是超支的。如果有公司报销费用预算省了一大笔，那只能证明你公司正在萎缩完蛋。

我们公司的报销费用随着公司规模的扩大，有过三次改变。

1、先垫付，后补签。只有月度、年度总额限制，没有单项限制。

这个规定正是公司业务增长的期间，大家绩效都很好，但一个结果就是三周就把一个月的额度用完了，只能预借下一个月的，如此循环到四季度就都没有费用了，但业务不能停止呀，只能放开限制，最后的结果就是预算等于摆设，不可避免的是有些人会把报销费用当做一部分“收入”。

2、不论级别，只认发票。

这个报销方式，其实是老板想简单了，他的本意是实报实销，但是经手的人都知道，这种方式猫腻太大了。而且是两极分化，一般业务员出门打出租、吃碗面、住小旅馆，他能给你提供多少发票？他又能去哪儿找发票？但是管理人员报销就不一样了，一个酒店、一桌宴会，什么发票都有。这就导致基层人员一听出差就叫苦连天，非常打击人的积极性。

3、按时间、次数直接补助。具体事情具体申报。

现在的报销方式是按照一天或一次多少钱直接给补到个人手里，省下的就是你自己的。报销费用的时间、次数、级别，各种费用有详细划分，原则上是“公司给员工提供方便、员工给公司创造利润”。看上去是一句大话，其实也是经过多年实践的结果，千算万算，人的主观能动性最重要，老板对报销费用的口头批示就是：“效率第一，不要拘泥于形式。可以适当多给一点点，但绝不能克扣。”

我是做监察的，这种事情讲究的是一个时间、次数、数量的综合考量因素，只要在一个可以接受的范围内，无伤大雅。如果你三番五次在费用上做手脚，超出人情范畴，不要以为领导不知道，他一定会知道的，只不过时间可能会滞后，到时候你就相当于职场自绝。

一次出差、一次招待，多报销个几十、一两百的，老板认为是给你辛劳的奖励、你认为是意外的惊喜，大家都开开心心的，何乐而不为，这就是员工与企业的良性互动。

下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

大企业作势，小企业做事。

1.1、报销有油水，就是损公肥私。按照情节、性质、影响，该开除开除，该处分处分，该教育教育；

1.2、追究相关责任人的相关责任。管理者的复核责任，财务人员的审核责任，依照情节、性质，一并做相应处理。

1.3、杀鸡儆猴。针对此事，召开相关人员会议，就每个责任人的错误，按照性质、影响、情节，做怎么处分，为何处分的通报，惩前毖后。

1.4、亡羊补牢。针对管理上、用人上、教育上等方面存在的漏洞，给予及时修正。

干脆、利落。

2.1、财务的监督作用，有没有发挥出来，什么原因？同时，安排审计部门或者第三方做个审计，看看究竟都有哪些地方、环节有漏洞、有腐败，程度怎样，比例如何，做一份全面系统审计报告。因此，系统性全面解决财务管理问题。究竟是流程、责任心、授权、还是人品问题，一次性解决。

2.2、员工教育，有没有管理措施，知不知道处罚措施，有没有组织廉洁教育等进行检讨，有总办或人力部门牵头给出整改分析报告。做到员工教育，知道有管理措施，敬畏触犯应受到惩罚，避免成为团队的小人；同时，也对客户、供应商、服务商等廉洁自律管理进行检讨，使得其知道有义务、有责任、有后果，不在合作过程中，触犯廉洁自律的管理。

2.3、管理者检讨与管理团队建设，针对此事件，进行管理者责任心教育---为何没发现，管理者素质教育---不做好好先生、带出优秀团队；管理团队使命教育---教育好员工、带好团队；催发管理者的责任心、使命感。

2.4、完善管理。从制度上压实责任，使得财务、会计、管理者，各自负起职责；从措施上，加强管理，从教育、考核、处罚等环节，都切实有力；从文化上，建立品行文化、管理文化，使得本流程的所有责任人，都从心里上敬畏，从行动上落实，从工作上负责，从结果上奖惩。

2.5、通过以上动作，让本次事件的责任人，自我检讨，自我处罚，都没有认识，没有态度的责任人，加重处罚。从此，企业因这一件事，形成一种做事讲原则、管理有责任、文化有引导的企业文化氛围，则使企业从无序到规范、从规范到优秀、从优秀到卓越、从文化的荒漠到具备共同价值观的团队。

下属报销有油水怎么办？老板如何管理或控制呢？

差旅过程哪里会出现所谓“油水”？肯定是单位差旅费管理办法有问题，否则怎么会有这样的漏洞呢？